Встретить старость в Португалии – идея отличная. По данным ООН, средняя ожидаемая продолжительность жизни в европейской стране с комфортным климатом и средиземноморской диетой почти 81 год. Неудивительно, что большинство экспатов заранее изучают пенсионные правила Португалии. На основе актуальных официальных источников 2023 года отвечаем на самые популярные вопросы о португальской пенсионной системе.
Как организована пенсионная система Португалии?
За государственные социальные программы отвечает Segurança Social; пенсиями заведует Centro Nacional de Pensoes (CNP). На сайте доступны ссылки на законодательные акты, документы, условия начислений, порядок коммуникации с чиновниками. Право на государственное пособие имеют резиденты Португалии.
Две категории государственного пенсионного обеспечения Португалии
- Pensão de velhice. Пенсия по возрасту, рассчитывается на основе произведенных за время трудоспособного возраста выплат в систему социального обеспечения.
- Pensão social de velhice. Социальная помощь тем, кто не внес достаточное количество взносов в систему соцобеспечения.
Полезную информацию о пенсионных программах, планировании и перспективах найдете на сайте португальского Института пенсий BBVA.
Кто включен в программы социальной защиты Португалии?
Граждане страны, обладатели ВНЖ и ПМЖ Португалии имеют права на получение пенсий при условии выплат в солидарную систему соцзащиты:
- самозанятые и сотрудники иностранных компаний оплачивают взносы самостоятельно;
- работодатели уплачивают взносы за штатных работников на зарплате, включая кооперативы, общественные организации и домашнюю прислугу.
Здесь опубликована краткая информация о системе добровольного социального страхования Португалии. Участники имеют право на получение пенсий аннуитетом. Приводим список лиц, которым доступна система добровольного соцстраха.
Как получить в Португалии пенсию по возрасту?
На сайте Segurança Social регулярно обновляются условия оформления пенсионного обеспечения лиц, отчисляющих взносы в солидарную систему на протяжении своей трудовой деятельности.
Пенсионный возраст Португалии в 2023-24 гг. 66 лет и 4 месяца. В 2021 году минимальный возраст был на три месяца больше. К 2029 году плановый возраст 67 лет.
Минимальный стаж (гарантийный срок), необходимый для оформления пенсии по возрасту в Португалии:
- 15+ календарных лет официального трудоустройства и взносов в систему соцпомощи; последовательно либо с перерывами;
- или 144 месяца выплат бенефициара в систему добровольного социального страхования.
Какие периоды включают в пенсионный стаж:
- до 01.01 1994 г. – каждые 12 месяцев работы с официальным заработком;
- после 01.011994г – минимум 120 дней календарного года с регистрацией заработка / взносов, остальные дни года к иному периоду приплюсовать нельзя.
Условия досрочного выхода на пенсию по возрасту в Португалии
Закон предусматривает право на пенсионное обеспечение до стандартного возраста в четырех случаях.
За длительную безработицу. Суммы варьируются от возраста и совокупности условий. В некоторых случаях размер пенсионного пособия урезан в сравнении со стандартной суммой. Так выглядит переведенная Google Translate таблица расчетов.
Отдельные виды профессий. Опубликован подробный список видов деятельности и сроков выхода на пенсию в Португалии досрочно, в возрасте 45, 55, 58 и более лет. В этом случае неудержание объема пенсионного содержания. Среди профессий работники балета, шахтеры, докеры, пилоты, авиадиспетчеры, моряки, пожарные, вышивальщицы Мадейры и т.д.
Гибкий возрастной режим. Граждане имеют право самостоятельно варьировать сроки ухода на покой:
- досрочный выход на пенсию после 63 года при 40 годах трудового стажа; размер пенсии урезается на 0,5% за каждый «недоработанный» месяц.
- добровольное продление трудового стажа, пенсионер (в том числе работники льготных групп) получит прибавку.
За длительную карьеру. Минимальный возраст официального трудоустройства в Португалии сейчас 16 лет, но 30-40 лет назад подростки начинали работу раньше. Предусмотрены два варианта досрочного получения пенсионного содержания:
- возраст 60+, стаж от 48 календарных лет;
- возраст 60+, стаж от 46 календарных лет, трудовая деятельность начата в режимах соцзащиты.
Как получить социальную пенсию в Португалии?
Социальное пособие от государства тем, кто не отчислял взносы в солидарную систему либо не накопил достаточный стаж, выплачивают двум категориям:
- граждане Португалии, проживающие в стране;
- проживающие в Португалии граждане стран ЕС, Швейцарии, Норвегии, Лихтенштейна, Исландии + на основе международных договоров граждане Австралии, Канады, Мозамбика, Кабо-Верде, Бразилии.
Претендовать на социальное пособие могут граждане, достигшие возраста, равного условиям пенсии по возрасту (2023-24 гг. 66 лет и 4 месяца). Обязательные критерии:
- не накоплен страховой стаж, не подпадают под иной режим соцзащиты;
- имеют право на пенсию в размере ниже социальной;
- валовой ежемесячный доход не превышает 192,17€ / одиночки или 288,26 / пары.
Социальное пособие прекращает выплачиваться, если условия изменились. Размер социального пособия по старости 213,91€. Предусмотрена доплата:
- 18,62€ - льготные группы в возрасте до 70 лет;
- 37,23€ - льготники в возрасте 70 лет и выше.
Сколько раз в год получают пенсию в Португалии?
Выплаты производятся не 12, а 14 раз в год: дополнительные пенсии выплачиваются к Рождеству и в июле - период массовых отпусков. Пример: пенсия 300€ х 14 = 4200€/год.
Какова минимальная пенсия в Португалии?
Минимальный уровень социального обеспечения напрямую зависит от длительности страхового стажа пенсионера и от сферы деятельности. На момент подготовки статьи на сайте Segurança Social доступны данные 2022 года:
Как рассчитать пенсию по возрасту в Португалии
Формулы расчетов включают десятки факторов; зависят от стажа, времени прекращения трудовой деятельности, профессии, объективных социально-экономических показателей. На сайте Segurança Social найдете все актуальные формулы расчета пенсионных выплат. Базовую формулу приводим в интерпретации Google Translate. Непросто? Гуманитариям стоит обратить внимание на следующий раздел статьи.
Пенсионные калькуляторы: как рассчитать португальскую пенсию онлайн?
Автоматические онлайн-программы рассчитывают размер пенсии за пару минут. В Simulador de Pensão Líquida 2023 необходимо указать:
- место проживания (континент и архипелаги имеют отличия);
- тип пенсии;
- статус (в браке/нет)
- количество иждивенцев.
Онлайн-калькулятор включен в систему регистрации заявлений на получение пенсии в Португалии Direct Social Security, вход после аккредитации. Самые популярные калькуляторы пенсий Португалии на сайтах Caixa Geral de Aposentação (CGA), Instituto BBVA de Pensões.
Как индексируются пенсии в Португалии?
Ежегодно выплаты солидарной системы пересматриваются на базе двух показателей:
- PIB - реальный рост ВВП;
- IPC - среднегодовой индекс потребительских цен;
- IAS - индекс социальной поддержки.
В 2023 году IAS вырос на 8,4%, равняется 480,43€. Индексация пенсий выглядит так:
- +4,83% - пенсии размером до двух IAS (960€);
- +4,49% - пенсии размером от двух до шести IAS;
- +3,89% - свыше шести IAS.
Пример для 2023 года: к пенсии 500€ прибавится 24,15€; к пенсии 1000€ прибавка составит 44,90€; получавший 2900€ пенсионер может рассчитывать на прибавку 112,81€.
В Португалии есть подоходный налог на пенсию?
Да, здесь платят налоги от пенсионного дохода. Расчетные модели IRS меняются раз в полугодие, отличаются для материковой и островной частей страны. Нулевая ставка IRS применяется к пенсии до уровня минимальной заработной платы (I-II кв. 2023 г. - 762€).
Налоговые ставки пенсий зависят от ряда факторов:
- место проживания, на Мадейре и Азорах ставки ниже;
- семейное положение: больше платят неженатые пенсионеры и два супруга с доходом. Пенсионер в браке, являющийся единственным источником дохода семьи, имеет сниженную ставку.
Шкала IRS прогрессивная: выше доход – больше ставка, от 0 до 39,8%. Ставки с января по июнь 2023 года смотрите здесь или в симуляторе. Шкала подробная, 37 строк, учтены пенсии до 762€ и выше 9700€:
- 0% - пенсия до 762€;
- 2,8-5,8% - суммы до 899€;
- 8,5-11,8% - до 1224€;
- 14-17,5% - до 1857€
- далее по возрастанию сумм;
- 34,3-39,8% - от 9077€.
Пожилые не граждане Португалии имеют право на пенсию?
По данным портала Segurança Social, лица, достигшие 66 лет и 7 месяцев, имеют право на 12 ежемесячных солидарных социальных выплат CSI в календарный год. Полный список условий CSI опубликован на сайте. Одно из важных условий CSI: проживание в Португалии не менее 6 лет без перерыва до подачи заявления. Максимальный размер CSI 438,21€/месяц, или 5258,63/год.
- бесплатная консультация стоматолога;
- возмещение до 50% стоимости лекарств;
- до 250 €/ раз в три года стоимости зубных протезов;
- до 100€ / раз в два года на очки и линзы.
Какую пенсию получают вдовы и вдовцы в Португалии?
В случае смерти пенсионера вдова или вдовец имеют право на получение 60% социальной пенсии. Полный список условий здесь. Основные требования к претенденту:
- Статус - гражданин или приравненный к гражданину Португалии.
- Проживание на территории Португалии.
- Право на пенсию отсутствует, валовой ежемесячный доход менее 40% индекса социальной поддержки IAS, в 2023 году 192,17€.
Как получают в Португалии пенсию по потере кормильца?
Правило первое: покойный должен был отчислять взносы в солидарную систему:
- от 36 месяцев в общую систему соцобеспечения;
- или от 72 месяцев в добровольную систему.
Имеют право на пенсию по потере кормильца:
- лица, состоявшие в браке с покойным;
- бывшие супруги – получатели алиментов;
- дети до 18 лет, дети инвалиды без ограничения по возрасту; учащиеся и студенты до 25 лет; зачисленные на курс магистратуры, аспирантуры, докторантуры до 27 лет;
- одинокие родители – иждивенцы.
Сумма рассчитывается как процент от пенсии по возрасту, которую получал или мог бы получить в будущем умерший кормилец. Система расчетов зависит от статуса и количества бенефициаров; одно лицо имеет право претендовать примерно на 20-60% размера пенсии кормильца.
Какой доход приносят пенсионные фонды Португалии?
Фонды находятся под контролем Autoridade de Supervisão de Seguros e Fundos de Pensões (ASF). В управлении 240 закрытых и открытых частных пенсионных фондов в конце III кв. находилось 21,1 млрд. евро. Рынок 2022 года демонстрирует негативную динамику: в сравнении с показателем 2021 года сумма сократилась на 12,5%, взносы сократились на 41,8%, выплата пособий выросла на 5,1%.
В отличие от Франции или Испании выход из накопительного пенсионного плана Португалии не облагается налогом на выход. Список частных пенсионных и накопительных фондов с презентациями смотрите здесь. В среднем портфель частных ПФ Португалии выглядит так: 48% ценные долговые обязательства, 37% инвестфонды, 9% недвижимость, по 4% депозиты и акции. Среднегодовая доходность частных фондов за период 2015-2021 гг. составила 2,54%.
Работает Стабилизационный фонд социального обеспечения FESS, взносы составляют 2-4% зарплаты. В портфеле Фонда 51% португальские облигации, 22% акции. Иная политика управления капиталом принесла доходность в полтора раза выше частных ПФ: 3,88%.
В Португалии доступны зарубежные пенсионные накопления?
Доступны. Накопленные взносы в частные зарубежные фонды стран с устоявшейся экономикой экспаты успешно используют для поддержки привычного образа жизни после переезда на ПМЖ в Португалию. Схемы перевода у разных стран и фондов отличаются.
Каким налогом облагаются зарубежные пенсии в Португалии?
Налог на доход зависит от государственных соглашений об избежании двойного налогообложение и актуальных ставок Португалии. Статус non-habitual resident после изменений 2020 года дает право на сниженную до 10% ставку налогообложения пенсий, полученных из зарубежных источников. Ставка актуальна независимо от схемы выплаты – единовременным платежом или аннуитет.
При условии уплаты налогов в стране происхождения дохода ставка для пассивного дохода, отличного от пенсии (рента, дивиденды, проценты, прирост капитала) обладателей португальского NHR равна 0%.
Иммиграция в Португалию: планируйте пенсию заранее
Финансовое благополучие в старости государственные пособия обеспечивают крайне редко. Создавайте собственный пенсионный план, диверсифицируйте активы, выбирайте перспективные направления капиталовложений. В Евросоюзе достаточно жестко контролируют деятельность банков и пенсионных фондов, регулярные отчисления из небольших ежемесячных сумм постепенно складываются в капитал, достаточный для достойного проживания на пенсии.
Поможем разобраться в системе социального страхования, подскажем оптимальные пути капиталовложений в земельные участки и недвижимость, найдем лучшие квартиры и дома для жизни на пенсии. Португалия располагает к долгой и очень счастливой жизни. Стройте планы на жизнь с видом на океан.
